Créditos tributarios federales y estatales
Aprenda sobre el reembolso de TABOR, el crédito tributario por hijos, el crédito tributario por ingreso del trabajo y otros créditos tributarios que ayudan a que las personas en Colorado avancen.
No es demasiado tarde para solicitar su reembolso de TABOR hasta el 15 de octubre de 2024 si cumple con todo lo siguiente:
tuvo 18 años o más durante todo el 2023
vivió en Colorado durante todo el 2023
debe impuestos en su declaración de impuestos de Colorado del 2023 o está solicitando un reembolso por retención salarial.
Reembolso de Declaración de Derechos del Contribuyente (TABOR)
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Debe presentar una declaración de impuestos por ingresos en Colorado o una solicitud del reembolso por impuestos a la propiedad/alquiler/calefacción (PTC) para recibirlo.
Presente su declaración de impuestos a más tardar el 15 de octubre de 2024, si usted:
tenía al menos 18 años cuando el año fiscal empezó;
debe impuestos por ingresos en Colorado, o
está solicitando un reembolso por retención de sueldo.
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Un residente calificado de Colorado puede recibir un reembolso de $800. Dos personas calificadas que declaren juntas sus impuestos pueden recibir $1,600.
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Para recibir el reembolso de TABOR en Colorado, una persona debe haber tenido por lo menos 18 años el o antes del 1 de enero de 2023, ser residente de Colorado por todo el año fiscal de 2023, y presentar una declaración estatal de impuestos por ingresos para el año fiscal 2023, o solicitar el Reembolso de PTC.
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15 de octubre de 2024, si usted:
debe impuestos por ingresos en Colorado, o
está solicitando un reembolso por retención de sueldo.
Las declaraciones presentadas después de esta fecha no podrán recibir el reembolso de TABOR.
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No. Los residentes de Colorado sin un número de Seguro Social (Social Security Number, SSN) pueden usar un número de Identificación Personal del Contribuyente (Individual Taxpayer Identification Number, ITIN) cuando declaren sus impuestos estatales para obtener el reembolso de TABOR.
CRÉDITOS tributarios FEDERALES
CRÉDITO TRIBUTARIO POR INGRESO DEL TRABAJO (EITC)
El crédito tributario por ingreso del trabajo (Earned Income Tax Credit, EITC) es un crédito tributario federal que devuelve dinero a las personas con ingresos más bajos. Muchas personas con ingresos más bajos que no declaran sus impuestos se pierden este crédito, por lo que es importante presentar una declaración de impuestos para recibir el dinero para el que puede ser elegible.
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Presente su declaración de impuestos para saber a cuánto tiene derecho y recibir su pago.
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Puede recibir hasta $7,430 en créditos tributarios por ingreso del trabajo. La cantidad que reciba dependerá de sus ingresos, de su estado civil (por ejemplo, si presenta la declaración como soltero, casado o cabeza de familia) y del número de hijos dependientes que tenga. Por ejemplo:
Las personas sin hijos pueden recibir hasta $600 del EITC
Las personas con un hijo que cumpla los requisitos pueden recibir hasta $3,995 del EITC
Las personas con dos hijos que cumplan los requisitos pueden recibir hasta $6,604 del EITC
Las personas con tres hijos que cumplan los requisitos pueden recibir hasta $7,430 del EITC
Las personas con ingresos bajos o moderados suelen calificar para recibir una devolución de cierta cantidad de dinero del EITC. Puede calcular cuánto podría recibir al consultar las Tablas del EITC del IRS para el año fiscal 2023.
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Debe tener algún ingreso para recibir el crédito tributario por ingreso del trabajo. Aunque no gane mucho dinero ni deba pagar impuestos por ingresos, igual debería presentar una declaración de impuestos para recibir este crédito.
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Sí. Necesitará un número de Seguro Social (SSN) para recibir el EITC. Si está casado y presenta la declaración en forma conjunta, su cónyuge necesitará un número de Seguro Social también. Cada hijo incluido en su declaración de impuestos también necesitará un número de Seguro Social.
el CRÉDITO TRIBUTARIO POR HIJOS (child tax credit, CTC)
El crédito tributario por hijos (CTC, en inglés) es un crédito tributario federal que ayuda a las familias a llegar a fin de mes. No necesita tener grandes ingresos para recibir el CTC, pero sí debe presentar una declaración de impuestos para recibir su pago del CTC.
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Presente una declaración de impuestos sencilla para saber cuánto dinero puede recibir y obtener su pago del CTC.
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Las familias pueden recibir hasta $2,000 por hijo menor de 17 años. Esto incluye a los hijos nacidos el 31 de diciembre de 2023 o antes.
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No es necesario ganar mucho dinero para recibir el CTC. Los padres o las familias pueden recibir el CTC si tienen ingresos de al menos $2,500.
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Un menor elegible puede ser su hijo, hija, hijastro, hijastra, hijo o hija adoptivos elegibles, hermano, hermana, hermanastro, hermanastra, medio hermano, media hermana o un descendiente de cualquiera de ellos (por ejemplo, un nieto, nieta, sobrina o sobrino) del contribuyente. El menor debe vivir con el contribuyente durante al menos la mitad del año, y estar incluido como dependiente en la declaración de impuestos. Más información sobre la elegibilidad en el sitio web del IRS.
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Los padres que no tienen número de Seguro Social (SSN) pueden usar un número de identificación personal del contribuyente del IRS (ITIN) al presentar sus declaraciones de impuestos para recibir el CTC. Si usted está casado y presenta la declaración en forma conjunta, su cónyuge también necesitará un número de Seguro Social o un ITIN. Cada hijo dependiente declarado necesitará un número de Seguro Social.
Si usted tiene un ITIN, debe verificar si es necesario renovar su número. Si su ITIN ha caducado, puede renovarlo cuando presente su declaración de impuestos. Más información sobre la renovación de su ITIN.
Si necesita un número ITIN y aún no lo tiene, puede consultar cómo solicitar un ITIN aquí.
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Sí. Los contribuyentes con hijos elegibles en 2023 pueden presentar una declaración de impuestos para recibir el CTC en 2024 (este año).
Si no presentó la declaración de impuestos el año pasado pero tenía hijos que cumplían los requisitos y vivían con usted en 2022 o 2021, también puede reclamar los pagos no realizados del crédito tributario por hijos. Esta opción está disponible para los padres que no recibieron pagos por adelantado del crédito tributario por hijos en 2022 o 2021. Más información.
CRÉDITO TRIBUTARIO PARA EDUCADORES DE LA PRIMERA INFANCIA
El Crédito tributario para educadores de la primera infancia es un crédito tributario reembolsable disponible para educadores calificados de estudiantes en la primera infancia en Colorado.
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El crédito tributario por ingresos para educadores infantiles puede solicitarse utilizando el formulario DR 1703 de impuestos estatales de Colorado. El DR 1703 debe presentarse junto con la declaración del impuesto sobre la renta de las personas físicas de Colorado. Este formulario se puede rellenar electrónicamente o en papel. Para obtener más información sobre dónde acceder al formulario y las instrucciones, visite el sitio web del Crédito tributario para educadores infantiles del Departamento de Hacienda de Colorado (DOR).
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Los educadores de la primera infancia que cumplan los requisitos podrían recibir hasta $1,620 dólares. La cantidad de dinero que usted recibe depende de su nivel de credencial, con niveles más altos que reciben un crédito mayor. Para obtener más información sobre los montos de crédito fiscal, visite el sitio web de Crédito Fiscal sobre Ingresos para Educadores de Primera Infancia del Departamento de Ingresos de Colorado (DOR).
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Los educadores de la primera infancia que reúnan los requisitos deben ser residentes de Colorado para recibir este crédito.
Aquellos profesionales que también sean residentes de Colorado pueden ahora optar al crédito fiscal por ingresos para educadores infantiles.
Para poder aplicar a este crédito, debe:
Una renta bruta ajustada federal (AGI) inferior o igual a 75.000 $ si presenta una declaración individual o inferior o igual a 150.000 $ si presenta una declaración conjunta.
Ha sido titular de una credencial de profesional de la primera infancia expedida por el Departamento de Primera Infancia de Colorado durante al menos parte del ejercicio fiscal , y
Haber sido titular de la licencia de un programa subvencionable o empleado de un programa subvencionable durante al menos seis meses del ejercicio fiscal. Por "programa subvencionable" se entiende un programa educativo para la primera infancia, tal como se define en la sección 26.5-2-202(3), C.R.S., o un centro familiar de cuidado infantil autorizado. "Un programa subvencionable debe haber obtenido al menos una calificación de calidad de nivel uno de acuerdo con el Sistema de calificación y mejora de la calidad Colorado Shines(Coloradoshines.com/programs) durante el ejercicio fiscal.
el CRÉDITO TRIBUTARIO POR CUIDADO DE HIJOS Y DEPENDIENTES
El crédito tributario por cuidado de hijos y dependientes (Child and Dependent Care Tax Credit, CDCTC) es un crédito tributario federal que ayuda a los padres a pagar por el cuidado de sus hijos cuando están trabajando o buscando trabajo. También está disponible para personas y familias que pagan por el cuidado de un cónyuge o adulto dependiente que no puede valerse por sí mismo.
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Presente una simple declaración de impuestos sencilla para saber cuánto dinero puede recibir.
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La cantidad que reciba dependerá de sus ingresos, de los de su cónyuge (si presentan la declaración de forma conjunta) y del número de hijos o personas dependientes a su cargo. Así es cómo funciona:
Para recibir el CDCTC, primero tiene que hacer un seguimiento y sumar sus gastos para poder reclamarlos. Los gastos elegibles incluyen el pago a un proveedor de servicios de guardería para que cuide de sus hijos o de un familiar dependiente mientras usted busca trabajo o sale a trabajar. Usted puede reclamar hasta $3,000 en gastos elegibles si tiene un hijo o un familiar dependiente. Si tiene uno o más hijos o uno o más familiares dependientes, puede reclamar hasta $6,000 en gastos elegibles.
El CDCTC le devuelve entre el 20 y el 35 % de los gastos que reclame, en función de sus ingresos, su situación tributaria y el número de dependientes. Por ejemplo, si usted es un padre soltero o madre soltera con dos hijos, que obtuvo un ingreso bruto ajustado menor de $43,000 y declaró $6,000 en gastos, le devolverán $2,100.
Calcular su crédito CDCTC puede parecer complicado. Hacia Adelante Colorado recomienda tres recursos gratuitos para la declaración de impuestos que hacen que solicitar el CDCTC sea fácil calculando su crédito a partir de la información que ingrese en su formulario de declaración de impuestos. También puede visitar www.211colorado.org, llamar al (866) 760-6489 sin costo, o enviar su CÓDIGO POSTAL al 898-211 para obtener ayuda o hacer preguntas.
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Para recibir el CDCTC sí es necesario tener cierto nivel de ingresos. Si está casado, declara sus impuestos de forma conjunta y su cónyuge percibe algún ingreso, es posible que pueda recibir el CDCTC aunque no perciba ingresos por ser estudiante a tiempo completo o si no pudiera valerse por sí mismo sin ayuda.
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Su familia podría solicitar el crédito si en 2023 pagó por el cuidado de un hijo dependiente menor de 13 años o de un cónyuge o adulto dependiente que no podía valerse por sí mismo mientras usted trabajaba o buscaba trabajo.
El hijo o dependiente reclamado tiene que haber vivido con usted al menos la mitad del año.
Asimismo, deberá demostrar que necesitaba la guardería o los servicios de cuidado de dependientes para poder trabajar o buscar trabajo. En una familia biparental, ambos cónyuges o parejas deben haber necesitado el cuidado del hijo o del dependiente para trabajar o buscar trabajo, a menos que uno de los cónyuges fuese estudiante a tiempo completo o no pudiese cuidar de sí mismo.
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Cualquier tipo de guardería o cuidado de dependientes puede ser elegible. Esto incluye las guarderías, una vivienda familiar de cuidado diurno o una iglesia, los campamentos diurnos de vacaciones o el cuidado proporcionado por un vecino o un pariente.
Si una familia recibe servicios de guardería gratuitos, por ejemplo de un programa subvencionado por el estado, esos servicios no pueden utilizarse para solicitar el crédito.
Antes de presentar sus impuestos, asegúrese de tener el número de identificación del empleador (Employer Identification Number, EIN) o el número de identificación fiscal (Tax Identification Number, TIN) de cada proveedor de cuidado.
CRÉDITO TRIBUTARIO DE PRIMA DE SEGURO MÉDICO
El crédito tributario de prima de seguro médico (PTC) es un crédito tributario federal para los contribuyentes que contratan el seguro médico en el mercado de seguros de salud. El PTC ayuda al contribuyente a reducir la prima mensual del seguro médico.
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Presente una simple declaración de la renta para saber cuánto dinero puede recibir.
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La Ley de Reducción de la Inflación amplió la elegibilidad para los créditos tributarios de primas de seguros médicos para incluir a personas con ingresos mayores que el 400 % de la línea federal de pobreza ($54,360 para una persona soltera en 2023 o $111,000 para una familia de 4 miembros). Usted puede ser elegible para el PTC si cumple los requisitos de ingresos y si obtiene un seguro médico a través del mercado de seguros de salud de su estado.
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La cantidad de dinero del PTC que puede recibir depende de una escala proporcional. Las personas con ingresos más bajos reciben un crédito mayor que les ayuda a cubrir los costos de su seguro médico. Usted puede decidir que el dinero de su PTC se destine directamente a compensar el costo de la prima de su seguro médico. Es lo que se denomina pagos por adelantado del crédito tributario de primas de seguro médico (APTC). O puede recibirlo como una suma global cuando declare sus impuestos.
En el caso del APTC, usted puede elegir que el mercado de seguros de salud de su estado calcule un crédito estimado que se abona a su compañía de seguros para reducir la cantidad que paga por su prima mensual. Si elige esta opción, su crédito se aplicará de forma automática a su prima mensual, para reducir así la cantidad de dinero que paga de su propio bolsillo.
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No. El PTC no altera la cantidad de dinero que puede recibir en subsidios para las primas del seguro médico.
Los subsidios de las primas del seguro médico no son créditos tributarios aunque su elegibilidad dependa de sus ingresos. Aquí puede calcular el subsidio para el que podría ser elegible.
CRÉDITOS TRIBUTARIOS ESTATALES
CRÉDITO TRIBUTARIO POR HIJOS DE COLORADO
El Crédito tributario por hijos de Colorado (COCTC) es un crédito tributario estatal que ayuda a los padres y a las familias de Colorado. No necesita tener grandes ingresos para recibir el COCTC, pero sí debe presentar una declaración de impuestos estatales para recibir su pago del COCTC.
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Presente una declaración de impuestos estatales para saber cuánto dinero puede recibir y para obtener su pago COCTC.
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Los padres y las familias en Colorado pueden recibir el $200 - $1200 del Crédito tributario federal por hijos (CTC, por sus siglas en inglés), dependiendo de sus ingresos.
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No es necesario ganar mucho dinero para poder recibir el COCTC. Los padres o las familias pueden recibir el COCTC si tienen ingresos de al menos $2,500.
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El COCTC está disponible para padres y familias de Colorado con hijos de hasta 6 años al 31 de diciembre de 2022. La cantidad de ingresos que usted obtiene influye en la posibilidad de recibir el COCTC. El COCTC está disponible para aquellas personas que ganen hasta $75,000 o para quienes declaran de forma conjunta con un total de ingresos de hasta $85,000.
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Los padres que no tienen número de Seguro Social (SSN) pueden usar un número de identificación personal del contribuyente del IRS (ITIN) al presentar sus declaraciones de impuestos para recibir el COCTC. Si usted está casado y presenta la declaración en forma conjunta, su cónyuge también necesitará un número de Seguro Social o un ITIN. Cada hijo dependiente declarado necesitará un número de Seguro Social o un número ITIN.
CRÉDITO TRIBUTARIO POR INGRESO DEL TRABAJO DE COLORADO
El crédito tributario por ingreso del trabajo de Colorado (COEITC) es un crédito tributario estatal que devuelve dinero a las personas con ingresos más bajos. Muchas personas con ingresos más bajos que no declaran sus impuestos se pierden este crédito, por lo que es importante presentar una declaración de impuestos estatales y recibir el dinero para el que puede ser elegible.
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Presente una declaración de la renta estatal para saber a cuánto dinero tiene derecho y recibir su pago.
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Los residentes de Colorado pueden obtener un 50% extra de cualquier cantidad de dinero que reciban del Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo (EITC) federal sólo para el año fiscal 2023 (impuestos presentados en 2024). Por ejemplo, si usted recibió $600 en dinero del EITC federal, obtendría $300 extra en COEITC.
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Para obtener el COEITC es necesario tener ingresos. Aunque no gane mucho dinero o no deba impuestos sobre la renta, debe presentar una declaración de la renta para recibir este crédito. Los residentes de Colorado que reciben el EITC federal también pueden solicitar el COEITC.
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No. Los habitantes de Colorado que no tienen número de Seguro Social (SSN) pueden usar un número de identificación personal del contribuyente del IRS (ITIN) al presentar sus declaraciones de impuestos estatales para recibir el COEITC.
REEMBOLSO DE COLORADO POR IMPUESTOS A LA PROPIEDAD/
ALQUILER/
CALEFACCIÓN (REEMBOLSO PTC)
El Reembolso PTC es un reembolso estatal por impuestos que ayuda a que los gastos de la vivienda sean menos costosos para los adultos mayores y las personas con discapacidades en Colorado.
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Quizás cumpla con los requisitos para recibir el Reembolso PTC si:
1.) Vivió en Colorado durante todo el año.
2.) Sus ingresos no superan el límite anual (incluyendo a su esposo/a), si corresponde) mencionado a continuación.
$18,026 para contribuyentes individuales
$24,345 para personas casadas que presentan una declaración conjunta
3.) Usted (o su esposo/a, si corresponde):
Tuvo una discapacidad durante todo el año (sin importar su edad); o,
Tenía por lo menos 65 años de edad antes del 31 de diciembre de 2023, o era la/el esposa/o sobreviviente con por lo menos 58 años de edad el 31 de diciembre de 2023.
Ninguna otra persona lo/la nombró como dependiente en su declaración federal de impuestos.
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Cualquier residente de Colorado que cumpla los requisitos de elegibilidad debe presentar una solicitud de reembolso. Una vez cumplimentada la solicitud, puede llevarla a un Centro de Atención al Contribuyente del Departamento de Hacienda de Colorado o enviarla por correo a: Colorado Department of Revenue, Denver, CO 80261-0005. También puede presentar su solicitud de reembolso PTC en línea en colorado.gov/revenueonline.
CRÉDITOS PARA ESTUDIANTES
CRÉDITO TRIBUTARIO DE OPORTUNIDAD PARA LOS ESTADOUNIDENSES
Es un crédito tributario federal que ayuda a los estudiantes y a las familias a pagar los gastos de los cuatro primeros años de educación postsecundaria del estudiante (algunos ejemplos son las escuelas superiores, universidades, escuelas técnicas, escuelas de formación profesional, etc.).
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Presente una simple declaración de la renta para saber cuánto dinero puede recibir.
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Los estudiantes o sus familias pueden recibir hasta $2,500 por cada uno de los cuatro años mencionados. Más información.